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山东省武城县无业人员王玉岭,于1998年2月至2000年4月间,为他人虚开增值税专用发票110份,虚开金额合计1156万余元,并在税务机关入账抵扣税额168万余元,其从中非法获利10万余元。
山东省德州市中级人民法院经公开审理,于8月28日作出一审判决:以虚开增值税专用发票罪判处王玉岭无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处以没收其个人全部财产,赃款赃物予以收缴。
天津市某货运代理公司驻郑州办事处主任李某,日常工作主要是负责海运进出口货物的承揽、运输、报关、报验等。
1998年8月到1999年1月间,李某利用职务之便,共计截留挪用公款31.9万多元、贪污公款47万元,将其中的6.4万元公款用于养情妇。
后来,李某又给情妇王某4万元炒股票、5万元做生意。
既然主任可以用公款养情妇,会计也不甘示弱。
办事处会计兼出纳员安某,采取发生业务不设账、套开发票隐瞒运费等手段,侵吞公款7.5万元用于个人购房。
如果说以上这些还是发票犯罪的“小案件”
,那么以下这起就是名副其实的“共和国第一税案”
,利用发票骗取退税款42亿元,已有19人被判处死刑。
2001年10月30日,广东省汕头市中级人民法院、揭阳市中级人民法院,分别对16起虚开增值税专用发票案件的20名被告人和7个单位被告作出判决。
至此,潮阳、普宁两地骗取出口退税案中,已经有30人被判处无期徒刑以上刑罚,19人被判处死刑。
初步查实,犯罪分子虚开增值税金额达323亿元,骗税42亿元,涉税犯罪团伙约150个。
2000年8月7日,根据国务院领导指示,国家税务总局、公安部、监察部、财政部等13个部门联合打击骗取出口退税违法犯罪行为。
9月4日,工作组派出64个小组,对初步确定的几百户企业进行检查。
当天出动的工作组干部和当地公安干警多达1200余人。
检查发现,有些企业注册的“工业大道”
竟是一块荒地;有的工厂其实是民宅;有的公司“开”
在了厕所、垃圾堆上。
当天查出虚假企业231户,发现涉嫌骗税的企业65户。
8月25日,公安机关仅在潮阳、普宁两地,就捣毁了18个印制假增值税专用发票的地下印刷厂,查获的假增值税专用发票,6辆卡车还没有拉完。
经鉴定,其中80%是假票。
检查发现,在1142户企业中,827户是虚假企业,有虚开和偷骗税问题的占98.33%,最后认定虚开增值税专用发票17.2万份,其中伪造的有8.8万份,涉嫌偷骗税42亿元。
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