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接下来的几天,三线调查同步推进。
民政厅的审计组进驻正浩基金会,调取了所有账目凭证。
我作为“技术顾问”
远程支持,通过数据分析模型,筛查异常资金流向。
很快,第一个疑点浮现:基金会有一笔三百万元的支出,用途标注为“青少年法治教育基地建设”
,收款方是“博雅装饰设计有限公司”
。
但工商登记显示,博雅装饰注册资本仅五十万元,且成立时间不足一年,没有任何大型项目经验。
更可疑的是,博雅装饰的法定代表人张博雅,是李浩大学同学的妹妹。
而该公司的注册地址,与李浩科技公司的一间仓库相同。
“虚构项目,套取资金?”
审计组负责人老陈在电话里问我。
“可能性很大。”
我盯着屏幕,“但这笔钱离开基金会账户后,在博雅装饰账户上只停留了三天,就分五笔转给了五个不同的个人账户。
每个账户的户主都是偏远地区的农民,年龄在六十岁以上。”
“走个人账户,更难追踪。”
“而且金额都控制在五十万元以下,避开了大额交易监管。”
我快速操作,“我正在追踪这五个个人账户的后续流向,但需要时间。”
“继续查,有发现立刻报我。”
挂断电话,我又接入税务稽查组的实时数据。
李浩科技公司的财务总监正在接受询问,态度强硬,声称所有成本核算都合规合法。
但数据不会撒谎。
我构建了一个同行业可比模型,将省内十家规模相近的科技公司的成本结构进行对比分析。
结果显示,李浩科技的人工成本占比比行业平均水平低百分之十五,而外包服务费占比高出百分之西十。
“你们的外包服务,具体包括哪些内容?”
稽查员问。
“主要是数据清洗、系统测试、安全加固等非核心业务。”
财务总监回答。
“为什么不自建团队?从长期看,自建团队成本更低。”
“业务波动大,外包更灵活。”
听起来合理。
但当我调出外包合同的具体条款时,发现了问题:所有外包合同的期限都是三年起,且约定了最低服务量——这根本不“灵活”
,反而像是长期绑定的利益输送。
更关键的是,部分外包合同的乙方,与正浩基金会的捐赠企业高度重合。
一条完整的链条开始显现:企业通过虚增外包费用,将资金输送给李浩科技;李浩科技将部分利润注入正浩基金会;基金会再以“劳务费”
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